ФНС России утвердила порядок проведения проверок организаторов азартных игр и операторов лотерей в части противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Приказ от 3 июня 2026 года № ЕД-1-2/371@ опубликован на официальном интернет-портале правовой информации.
Документ определяет виды контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, сроки проведения контрольных мероприятий и последовательность действий должностных лиц ФНС России.
Утвержденный порядок устанавливает правила проведения документарных и выездных проверок в отношении организаторов азартных игр и операторов лотерей. Выбор контрольного мероприятия осуществляется на основании присвоенного организации уровня риска несоблюдения требований, установленных «антиотмывочным» законом (от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
Также порядком предусмотрено, что налоговые органы будут предупреждать организации о выявлении признаков нарушения «антиотмывочного» законодательства при наличии сведений, соответствующих умеренному уровню риска.
Форма проверки — документарная или выездная — зависит от уровня риска, присвоенного организации. При умеренном уровне риска налоговые органы предупредят о выявленных признаках нарушений. Документ также определяет сроки и последовательность действий проверяющих.
Читайте также
Нужна помощь с настройкой или обновлением 1С?
Оставьте контакты — перезвоним в течение 10 минут в рабочее время и подскажем, что сделать в вашей ситуации.